PPP项目以提高公共产品供给的效率和效能为目标，但在实际操作中却缺乏有效而
完善的监控指标，使得公共部门在项目监管中缺少导向和绩效评价的基础与依据，造成了PP P项目的绩效评价缺位和产出不能达到预期目标，制约了PPP模式的发展。以VFM为导向，采 用关键绩效指标（Key Performance Indicators，KPI）方法，结合大量文献，构建PPP项目的KPI概念模型。以此作为PPP项目潜在的KPI识别平台，48个PPP项目绩效指标被识别出来。 通过全球范围内的问卷调查评判了这些指标的相对重要性，调查结果表明全部指标均是重要 的（＞3000），其中31个指标是更加重要的绩效指标（＞3500）。问卷调查的结果成为 进一步筛选最关键的绩效指标的基础，为公共部门监控PPP项目绩效和产出提供了坚实的理 论基础，也为私人部门特别是我国进入国际PPP市场的企业提高自身绩效提供可供参考的重 要依据。

产业结构合理化是产业结构研究中的一个重要方面，构建产业结构合理化评价体系不仅是对产业结构调整效果的测评，而且也是一国或地区进行产业结构调整与优化升级的参考系。文章总结了产业结构理论演进，进而对产业结构合理化本质进行了界定，在此基础上，从定性和定量两方面构建了产业结构合理化评价体系。

我国的企业绩效评价起步较晚，对企业绩效的研究还不深入，企业绩效的主体以各级政府部门为主，绩效评价的对象多为国有大中型企业，绩效评价以财务评价为主，方法比较单一，理论性和科学性还有待于进一步提高，与国外的企业绩效评价水平有一定差距。但目前企业绩效评价已越来越受到政府和理论界的重视，我国企业绩效评价正朝着更科学、更可行、更全面的方向发展。本论文通过对企业能力理论、产权理论、委托代理理论、利益相关者理论进行了论述，对企业绩效评价的理论基础进行了较深入的探讨。

我国装备制造业的转型升级是实施“十二五”规划纲要的重要任务。本文通过对装备制造业在国民经济中的基础作用、世界装备制造业的发展趋势和我国装备制造业发展现状的研究，提出了加强科技立法、制定技术政策和规划引导，发展中场产业，转变技术创新模式，引发企业家技术创新激情等促进我国装备制造业转型升级的发展对策

作为稀土这一战略性资源的主要供给者和需求者，中国却缺乏稀土的国际定价权。从国际定价权的涵义与决定机制出发，本文指出了中国 “稀土悖论”现象背后的根本问题：产业链后端研发能力欠缺、资源开发过度、产业集中度偏低、行业协会发展缓慢、期货市场跟进不足、信息共享平台缺失等，针对中国稀土现存问题的解决和稀土国际定价体系的重构提出了相应的政策建议。

在对1992～2011年新疆城市化、产业结构与环境污染的原始数据进行处理与检验的基础上建立VAR模型，通过脉冲响应函数、方差分解及Johnson协整检验的分析，得出以下结论：非农产业的内部规模经济与城市化的外部规模经济在产业结构调整与优化中都起着至关重要的作用；短期内，城市化是造成环境污染的主要因素。长期内，城市化有助于环境状况得到改善； 长期内，产业结构调整、城市化与环境污染之间存在着长期均衡关系。

随着知识经济时代的到来，协同创新成为一个企业保持竞争优势的关键，这引起
了国内外学者的重点关注。围绕协同创新模式这个主题，本文系统梳理了协同创
新的相关文献，重点阐述两要素协同创新模式、三要素协同创新模式、多要素协
同创新模式的内容，并总结它们的研究不足，同时展望进一步研究方向，以期待
推动协同创新模式理论进一步整合和发展。

本文从完善高新技术产业竞争力评价指标出发，构建了高新技术产业竞争力评价模型，应用因子分析、结构方程模型和聚类分析相结合的方法，从高新技术产业投入、产出和发展潜力3 个方面对全国30个省市、自治区的高新技术产业的竞争力现状进行了评价。结果显示，我国高新技术产业投入、产出均对高新技术产业竞争力的增强起着显著的促进作用，而产业发展潜在竞争力对高新技术产业竞争力的助推效果不明显。此外，我国高新技术产业区域竞争力水平差异较大。
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公允价值计量是我国会计准则的核心内容，也是与国际会计准则趋同的一个重要标志，但其是 否提高了会计信息的价值相关性，公司治理又如何影响其价值相关性，是我国会计改革与公 司治理亟待研究的重要问题。本文以我国上市公司2007～2009年数据为样本，研究了公允价 值的价值相关性以及公司治理对公允价值相关性的影响。研究结果表明，公允价值信息增强 了会计信息的解释能力，提高了会计信息的价值相关性；公司治理对公允价值相关性具有显 著的正向作用，并且相较于可供出售金融资产，其对交易性金融资产的作用效果更强，公司 治理是提高公允价值相关性的一条可靠途径。

本 文基于数据包络分析（DEA）的基础理论和方法，从不期望产出的角度出发，将钢铁产业污 染物排放作为一种非期望输入引入到数据包络分析模型中，并将该模型应用于我国钢铁产业 生态效率评价及节能减排潜力的研究。研究结论表明，我国各钢铁企业生态效率总体上不高 ，但呈现出逐渐增强的趋势；通过进一步的钢铁企业效率改进分析得知，我国钢铁企业还存 在着较严重的投入拥挤和产出不足现象，仅从钢铁企业的47家样本来看，我国钢铁企业有着 巨大的节能减排潜力。

基于2010年起国资委在中央企业范围内全面推行经济增加值（EVA）考核的背景，本文详细解析了EVA的构成及其发展，分析全面预算的制度规范与企业实践，论述了EVA导向下的全面预算的特点，并从EVA的预测与设定；EVA导向下的全面预算编制、执行与考核方面做出探讨。

企业人力资源管理外包日益受到广泛关注，将企业中“非核心”业务外包给专业的服务
商，为企业人力资源管理的科学化、专业化提供了有效途径，而这一外包过程必然会给企业
带来一定的风险。文章对企业人力资源外包的动因以及可能会遇到的风险进行了探讨，并提
出了基于风险控制的人力资源管理外包策略。

技术创新是提高企业竞争力的重要途径。运用DEA-最优分割聚类法对中国28个制造行业的技术创新效率进行实证分析。研究发现中国制造业技术创新效率总体水平较低，高技术制造业比传统制造业效率更低，制约制造业技术创新效率提高的主要原因是科技经费内部支出利用率 低，产学研合作效率低，专利申请数不足。最后，提出改进中国制造业技术创新效率的建议2013-01-17 。

技术创新是提高企业竞争力的重要途径。运用DEA-最优分割聚类法对中国28个制造行业的技术创新效率进行实证分析。研究发现中国制造业技术创新效率总体水平较低，高技术制造业比传统制造业效率更低，制约制造业技术创新效率提高的主要原因是科技经费内部支出利用率低，产学研合作效率低，专利申请数不足。最后，提出改进中国制造业技术创新效率的建议 。

本文基于我国30个省市自治区2001～2010年相关数据，建立动态面板模型，采用差分广义矩估计（GMM）方法考察环境规制作用下我国环保投资对工业废气减排的影响。分析结果显示：我国环保投资对工业废气减排具有促进作用；环境规制可以有效促进工业废气治理投资的增加，进而可实现工业废气减排作用；滞后一期的环保投资和环境规制具有强的减排效果。最后，本文就如何提高我国环境规制下环保投资的减排效果提出具体建议。

　环 境规制对FDI的影响是当前的研究热点，但从行业角度的研究较少，本文运用面板数据从行 业的角度实证研究环境规制对外商直接投资的影响并得出结论：环境规制对20个污染密集型 行业外商直接投资在中国的行业份额没有影响，这意味着中国行业层面的环境规制对投资于 污染密集型行业的外商直接投资没有起到约束的作用，环境规制政策的效率不高，这一结论 为行业环境规制政策的改进方向提供了理论依据。

产城融合是一定区域范围内产业发展与城市功能协同共进、良性互动的一种科学发展状态，是城镇化与高科技结合的理想形态。本文构建了高新区产城融合评价指标体系，以张江高新区为例，运用模糊层次分析法对其产城融合度进行综合评价，结果表明张江高新区产城融合已达到较高水平，环境、安全等城镇化质量指标对产城融合起到了至关重要的推动作用，最后提出相关对策建议。

在投资、建设、运营和移交的过程中，PPP项目价值是利益各方关注的首要问题。在PPP项目全寿命期周期内，市场环境、政策以及决策者本身带来的不确定性都可能影响项目的价值，此类价值很难通过传统的评价方法计算，而需要借助实物期权的思想来获得。本文在相关研究的基础上，提出了基于模糊实物期权的PPP项目价值评估一般步骤：资料收集与整理、项目价值分析、实物期权界定与分析、项目价值计算、敏感性分析、得出结论。然后，推导出模糊实物期权价值计算模型，并应用于香港迪斯尼乐园二期项目实物期权价值评估，得出项目价值范围。最后对模型进行讨论，结果分析表明该项目价值受资产现值影响最大，建设、运营成本和建设时间次之。

文章首先梳理了促进高新技术企业发展的相关税收政策，包括企业所得税优惠政策和流转税优惠政策，并指出了税收优惠政策中存在的主要缺陷：税收优惠政策散乱，缺乏重点，以企业所得税为主，力度小，税收优惠方式单一。在总结了促进高新技术企业发展税收政策国际经验的基础上，提出了促进我国高新技术企业发展的税收政策建议。

环境库兹涅茨曲线是否符合中国的情况，一直是环境经济学界争论的焦点。本文首先运用曲线拟合法分析了1986～2009年浙江省经济增长与环境污染之间的关系，接着运用多元回归法探讨了环境污染的主要影响因素。研究结果表明，浙江省在样本期间符合环境库兹涅茨曲线假说，验证了其在中国的适用性。同时研究发现，浙江省在污染量上升阶段规模因素起主导作用，在污染量下降阶段技术因素起主导作用，而结构因素作用并不明显。因此，政府部门在制定政策目标和各种经济政策措施时，要由追求经济总量的增加向更加注重经济效益的提升转变，以降低规模因素对环境质量的恶化作用，同时要加快产业结构优化升级、扩大科技投资，以加强结构和技术因素对环境质量的改善作用。

由于回收努力程度难以用契约量化，本文利用委托代理理论研究了回收商竞争努力程度情况下逆向供应链的激励机制设计问题。分别讨论了信息对称与信息不对称情形的逆向供应链激励机制设计方法，并比较了两种情形下激励机制的不同。结果表明，信息不对称情形下回收商不但获得固定收入，而且在获得收益提成的同时承担一定风险；两种情形下回收商的期望效用均为其保留收入水平，而信息不对称情形下制造商的效用降低；制造商设计激励机制时要考虑代理成本的影响因素并做代理成本与监督成本的权衡；回收商竞争程度的增加导致回收商努力程度提高，而制造商期望效用增加，代理成本减少；制造商希望回收商回收难度大；适当的竞争对回收商有利等。

本文运用动态条件相关估计方法（DCC）来考察中国股市周期与真实经济周期以及金融经济周期的动态关系。研究发现，在样本期间内（1996年1月～2010年12月），股市周期与金融经济周期以及真实经济周期的动态相关关系基本上为正相关关系，可见我国股票市场的周期波动很大程度上受到真实经济周期波动与金融经济周期波动的共同影响。与真实经济周期相比较而言，金融经济周期与股市周期的动态关联程度更高，而且在不同的牛熊市阶段，股市周期与真实经济周期以及金融经济周期的动态关联也各不相同，〖ＪＰ２〗体现了不同牛熊市阶段的运行特征。总体来看，股市周期与真实经济周期以及金融经济周期之间的动态关联在不断加强。虽然股市周期与真实经济周期以及金融经济周期的运行并不会完全同步，但是反映真实经济周期指标与金融经济周期指标的重要高低点是判断股市周期运行顶底的一个重要参考依据

本文运用动态条件相关估计方法（DCC）来考察中国股市周期与真实经济周期以及金融经济周期的动态关系。研究发现，在样本期间内（1996年1月～2010年12月），股市周期与金融经济周期以及真实经济周期的动态相关关系基本上为正相关关系，可见我国股票市场的周期波动很大程度上受到真实经济周期波动与金融经济周期波动的共同影响。与真实经济周期相比较而言，金融经济周期与股市周期的动态关联程度更高，而且在不同的牛熊市阶段，股市周期与真实经济周期以及金融经济周期的动态关联也各不相同，〖ＪＰ２〗体现了不同牛熊市阶段的运行特征。总体来看，股市周期与真实经济周期以及金融经济周期之间的动态关联在不断加强。虽然股市周期与真实经济周期以及金融经济周期的运行并不会完全同步，但是反映真实经济周期指标与金融经济周期指标的重要高低点是判断股市周期运行顶底的一个重要参考依据

绿色金融是新形势下金融发展的客观趋势，也是金融创新的结果。绿色金融在我国虽有一个良好的发展开端，但由于发展处于起步阶段，因而存在若干问题。本文在科学界定绿色金融概 念和阐明绿色金融特点的基础上，对我国绿色金融发展现状和存在的问题进行了分析，并提出解决问题的对策建议。

如何突破中小企业融资难，寻求与深化供应链金融从理论研究植入中小企业融资实践，是目 前财务金融研究的一项热点。本文从中小企业融资、供应链金融及供应链风险等方面，对现 有研究成果进行梳理评析，提出进一步发展的方向。

本文首先从理论上分析了环境规制影响产业结构调整的传导机制，并在此基础上运用2002～2011年中国30个省份的面板数据，建立系统动态面板模型，从单位废水和废气治理设施运行费用两个方面衡量环境规制的强度，并分别实证检验了它们对产业结构调整的影响。研究结论显示：环境规制对产业结构调整存在显著的促进作用，即环境规制越严厉越有利于产业结构的优化升级。同时，我们还发现单位废气治理费用的提升对产业结构调整的边际效应要远大于单位废水治理费用增加所产生的边际效应。因此，本文认为，在我国目前环境污染治理与解决产业结构矛盾的双重压力下，提升环境规制强度、尤其是加大废气治理力度对于当下污染治理和产业结构调整均具有重大意义。

员工的主动创新行为是推动组织创新以适应环境变化的原动力。然而在知识经济背景下，一些组织出现人才流动率过高、员工主动创新行为不足等问题，严重制约了组织的持续稳定发展 。组织承诺因为能够有效预测员工的离职行为而受到学者们越来越广泛的重视。本研究根据员工在组织留任的不同动机，将组织承诺分为积极的情感承诺和消极的继续承诺，并以组织 承诺为中介变量，研究组织创新气氛对员工创新行为的作用机理；揭示在组织创新气氛影响下，员工创新行为产生的内在机制，进而找到有效改善员工创新行为，促进组织创新与发展的途径。

电网建设项目具有投资大、周期长、风险大的特点，有必要对电网建设项目进行后评价，总结项目管理的经验教训，提高项目管理的水平，为电力建设项目的决策提供科学依据。逻辑框架法是进行项目后评价的主要方法之一，本文通过对逻辑框架法的分析，以某电网建设项目为例进行实证分析，得出相应的结论。

中小制造企业要想在激烈的市场竞争中立足，必须加强采购管理。本文以供应链管理理论为指导，分析了现阶段我国中小制造企业采购管理中存在的问题，并提出了供应链环境下中小制造企业采购管理的策略。同时以长春某汽车零配件企业为例，论证了策略的可行性。

本研究从整个汽车产业的角度出发，站在国家经济发展的背景下利用人均GDP和汽车保有量的Gompertz曲线模型预测了我国汽车保有量在未来几十年内的发展趋势，我们借鉴了OECD发达 国家和新加坡等新兴发展中国家汽车保有量达到饱和的发展历程，在它们的经验之上并结合我国的实际情况测算我国的汽车保有量，结果显示中国的汽车保有量已经在沿着Gompertz曲 线的轨迹向前发展，并且已经进入了一个高速发展时期，2001～2008年的历史数据显示，这段时间内的中国汽车千人保有量以每年337辆的速度在上升，在之后的预测期内，这种快 速上升的趋势会一直持续下去直至2037年左右，这期间中国千人汽车保有量，快则以每年7 29辆的速度，慢则以每年234辆，中等以每年48辆的速度增长，2037年之后，中国的汽车保有量会进入饱和期，其增长速度放缓，保有量高则达到310，低则达到106，中等达到 217辆的水平，对应的人均GDP分别为每年40万元，25万元和9万元（2009年价格水平）。

层次分析法是一种定性和定量相结合的、系统化、层次化的分析评价方法。层次分析法作为一种综合评价方法，得到了广泛的关注，其理论和应用研究成果颇具特色。层次分析法的应用领域渗透到诸多方面，利用层次分析法进行管理水平综合评价，已在各行各业得到广泛应用。本文运用层次分析法，以电网企业为例，对其管理水平进行了综合评价，发现不同区域电网企业的管理水平存在一定差距，并提出了相应的改进建议。

本文利用改进的STIRPAT模型，采用面板固定效应进行回归分析，对中国工业39个分行业二氧 化碳排放影响因素进行实证研究。分析结果显示：能源强度对节能减排具有巨大的促进作用 ；能源消费在所有因素中对二氧化碳排放量的影响最大；工业分行业的二氧化碳排放量存在 显著的路径依赖现象；同时固定资产投资规模和产业结构也促使碳排放的增长。最后，文章 提出了减少二氧化碳排放的相关政策和建议，以适应中国的节能减排以及低碳经济之路。

在国际金融危机和全球气候变化的双重挑战下，世界经济开始步入到了一个前所未有的大转型时期。绿色发展作为一种新的经济发展模式应运而生，已成为世界性的潮流和趋势，并深刻影响着各国的经济和社会发展进程及其竞争格局演变。本文围绕绿色国民经济核算体系、绿色发展多指标测度体系和绿色发展综合指数３个方面，对国内外相关文献进行系统梳理，总结了国际社会在指标评价体系上的研究进展，并指出在理论框架和方法体系等方面遇到的严峻挑战，最后结合国内实际情况，对我国未来的研究方向提出展望。

战略性新兴产业是典型的创新驱动型产业，重大技术突破是战略性新兴产业持续发
展的关键。为此，本文运用模块化理论思想，在对战略性新兴产业突破性技术创新内涵与模
块化特征进行分析基础上，构建战略性新兴产业突破性技术创新路径：“外围模块→核心模
块”路径、“核心模块→架构规则”路径和“架构规则→核心模块”路径，并以我国高端装
备制造业的典型代表——大飞机产业的突破性技术创新为例论证路径的科学性和可行性，为
我国战略性新兴产业开展突破性技术创新提供了理论支持和决策参考。

本 文以2005～2010年中国装备制造业上市公司为研究主体，以其经营绩效为研究对象，利用主成分法和因子分析对指标进行筛选并剔除，构建装备制造业上市公司绩效指标体系。运DE A-Malmquist指数法对经营绩效进行评价并得出装备制造业全要素生产率的提高主要得力于技术进步，而技术效率也是影响全要素生产率的因素的结论。通过Tobit回归找出其他因素 对经营绩效的影响程度。实证表明，装备制造业整体绩效并不理想，要想使装备制造业健康 持续发展就需同时兼顾技术效率、技术进步的提高，同时重视公司内部的管理与决策能力， 实现规模经济。

本文在回顾供给侧改革相关研究背景基础上，结合我国钢铁行业发展历程及各时期与之相关的政策，采用新供给理论研究方法探讨我国当前钢铁行业实施供给侧改革。文章说明解决过剩产能问题的现实性与必要性，并从理论与实践上重点阐述了我国钢铁行业实施供给侧改革的迫切需要。最后，基于前面的研究基础，提出我国钢铁行业实施供给侧改革需要破解的难题以及实施供给侧改革相应的路径。

　　金融担保又称信用担保。作为金融市场的重要组成部分，中小企业金融担保市场承担着重要的 金融功能。文章在分析中小企业金融担保风险的内涵及生成路径的基础上，借鉴国际上金融 担保机构的成功运作经验，基于风险外部防范与内部控制视角系统性地构建了中小企业金融 担保风险管理体系，该风险管理体系主要包括中小企业金融担保风险外部防范（子）体系和 中小企业金融担保风险内部控制（子）体系两大部分。该研究将发展和完善中小企业金融担 保风险管理理论，对于加快推进我国中小企业金融担保业的科学化发展进程，实现我国中小 企业金融担保业的可持续发展，具有非常重要的理论指导与现实意义。

城镇化是各国实现社会经济发展的必由之路，各个国家的城镇化建设各具特色，从农业现代化 、工业化和信息化的视角分析了欧洲、美国、日本、印度的城镇化发展模式以及经验和教训 ，并找出国外城镇化建设对我国城镇化建设的启示。

利用我国高技术产业分地区数据，应用三阶段DEA方法，对高技术产业研发创新效率进行了实证测评。主要的研究发现：我国高技术产业研发创新效率水平较低，且规模效率不高是制约 其整体提升的主要原因；地区经济发展水平和劳动者素质是提高效率水平的有利因素，而地 理位置和政府干预对研发创新效率提升产生显著的负向影响；按照纯技术效率和规模效率， 将我国高技术产业研发创新模式分为4种类型，各省区可根据自身的效率特点，有针对性地进行改进和完善。

以中国2005～2010年间24家钢铁上市公司为样本，运用超效率DEA模型对钢铁上
市公司的技术效率进行了测度和比较。运用面板数据固定效应模型估计了技术效
率对企业绩效的影响，结果显示二者之间存在显著的正相关关系；此外，企业规
模与企业绩效之间呈现U型关系，经营费用与企业绩效显著负相关，流通股比例
与企业绩效显著正相关，控股股东持股比例对企业绩效影响不显著。